Обязан ли индивидуальный предприниматель иметь расчетный счет

Содержание

Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП в 2019 году

Обязан ли индивидуальный предприниматель иметь расчетный счет

Начиная свою финансовую деятельность, индивидуальный предприниматель вправе открыть расчётный счёт в любом выбранном банке. Согласно законодательству, такое действие не носит обязательный характер.

Но те бизнесмены, которые решили пренебречь таким правом, в процессе хозяйственной деятельности могут столкнуться с вопросом, как произвести расчёты с партнёром и при этом не нарушить кассовую дисциплину. В такой ситуации наличие расчётного счёта может стать необходимостью.

Нужно сразу отметить, что в 2019 году порядок открытия расчётного счёта индивидуальным предпринимателем остался прежним. Заключать договорные отношения с банком ИП может на добровольной основе или в случае резкой необходимости.

Расчётный счёт выполняет важную экономическую функцию. Он помогает отделить личные деньги от финансовых средств, полученных в результате коммерческой деятельности.

Кроме того, документированное поступление выручки облегчает составление отчётности и упрощает контроль над выполнением договорных обязательств.

Наличие банковских реквизитов служит дополнительной гарантией при заключении договорных отношений с партнёрами по бизнесу.

Денежные обороты, которые отражаются в выписке банка, могут стать подтверждением платёжеспособности бизнесмена при получении заёмных средств.

Банк наиболее охотно выдаёт кредиты клиентам, у которых наблюдается стабильная финансовая деятельность.

Необходимость обязательного открытия расчётного счёта у предпринимателя возникнет только в том случае, если расчёты между контрагентами по одному договору превысят лимитированную сумму в 100 тыс. руб. Также при оплате большой партии товара крупные оптовики предпочитают исключительно безналичный расчёт.

В связи с тем, что при работе с покупателями при розничной торговле часто используются пластиковые карты, необходимость открытия расчётного счёта с каждым годом только растёт.

Можно ли использовать личный счёт при ведении бизнеса

В практике ведения хозяйственной деятельности многие ИП используют для хранения денежных средств личный лицевой счёт в банке. Это связано с получением некоторой экономической выгоды:

  1. Комиссия за обслуживание счёта, открытого на физическое лицо, значительно меньше.
  2. Ограничения по снятию наличных денег не такие жёсткие, как при проведении операций по расчётному счёту.

С точки зрения клиента банка по остальным параметрам эти счета мало чем отличаются друг от друга. На лицевой счёт также возможно зачисление денежных средств от третьих лиц.

Предприниматель имеет право осуществлять оплату налоговых платежей и рассчитываться с поставщиками. Кроме того, для удобства клиентов банки выдают к счёту пластиковые карты, с помощью которых можно проводить удалённые расчёты через систему банк-клиент.

Некоторые предприниматели используют в коммерческой деятельности депозитный счет. Но это не всегда удобно, так как такой вид хранения денег имеет множество ограничений и дополнительную комиссию при расчёте с третьими лицами.

Чем грозит использование текущего счёта

В соответствии с положением ЦБ, использовать текущие счета и вклады физических лиц можно только для аккумулирования денежных средств, не связанных с коммерческой деятельностью.

Для бизнеса банки должны открывать расчётные счета. Но, несмотря на это, никаких штрафных санкций за применение счёта не по назначению со стороны финансовой организации не предусмотрено.

Некоторые банки в целях дополнительного контроля над движением денежных средств просят указывать в платёжных документах фразу о том, что перечисление не связано с коммерческой деятельностью, но такие действия являются противоправными.

В свою очередь, предприниматели не всегда бывают честны перед банком и при расчёте с контрагентом не сообщают реальное основание платежа.

Такое поведение грозить ИП некоторыми рисками:

  1. Во-первых, финансовая организация может задержать перечисление денег, если контрагент указал в строке получатель «ИП Петров П.П.», а не просто «Петров П.П.» Аргументирует такую задержку банк тем, что наименование получателя не совпадает с владельцем текущего счёта и идентифицировать платёж невозможно.
  2. Во-вторых, использование лицевого счёта может вызвать недоумение у покупателей, особенно если предприниматель попросит не указывать в получателях ИП. Вполне возможно, что документооборот, оформленный таким образом, вызовет интерес у проверяющих органов. Денежные поступления на имя физического лица могут быть ошибочно приняты за налогооблагаемую базу по подоходному налогу, в результате чего налоговая инспекция начислит штраф и пени, а фонды пересчитают взносы.
  3. В-третьих, если возникнет такая ситуация, когда предпринимателю понадобится вернуть из бюджета или фонда ошибочно перечисленные платежи, то это вряд ли можно будет сделать на текущий счёт.

В случае обнаружения банком нарушений при пользовании лицевым счётом, финансовая организация может расторгнуть договор, а счёт закрыть.

Многие банки заранее письменно предупреждают своих клиентов о том, что по текущему счёту запрещено осуществлять операции, связанные с коммерческой деятельностью.

Как выбрать банк

Приступая к выбору финансового учреждения, нужно ознакомиться с рейтингом надёжности. Это особо актуально в период экономической нестабильности в стране, когда у банков часто отзывают лицензии.

Также очень важно, за какое время клиент доберётся до банковского филиала. В связи с этим нужно подбирать финансовое учреждение по территориальному признаку.

Немаловажным фактом является стоимость расчётно-кассового обслуживания, ежемесячно списываемая из остатка по счёту.

Её размер имеет фиксированную ставку, которая может увеличиваться в зависимости от количества проводимых платёжных документов.

Также банк снимет деньги за само открытие счёта.

Если клиент собирается пользоваться услугами клиент-банка, то следует заранее узнать расценки и на эту услугу. Некоторые учреждения для привлечения клиентов устанавливают заниженные тарифы, которые через несколько месяцев чудесным образом вырастают.

В целях оптимизации платежей индивидуальный предприниматель должен быть заинтересован в сроках перечисления денег. Надёжные банки стараются осуществлять переводы в течение суток. Особенно это актуально, когда перечисляются налоги.

Выбирать банк нужно предельно внимательно, так как от этого учреждения зависит финансовая сохранность денежных средств. При выборе можно воспользоваться советами друзей и отзывами клиентов.

Подробнее про необходимость в расчетном счете можно найти в данном видео.

Какие документы потребуются

Несмотря на то, что пакеты документов во всех банках разные, существует основной список, который должен быть обязательно предоставлен при открытии расчётного счёта:

Читайте так же:   Где выгодней открыть расчетный счет для ИП в 2018 году

  • паспорт индивидуального предпринимателя;
  • свидетельство о регистрации в налоговом органе;
  • ИНН;
  • выписка из ЕГРИП.

Кроме вышеперечисленных документов банк попросит заполнить заявление на открытие счёта, подробную анкету клиента, карточку с правом подписи и договор расчётно-кассового обслуживания. Если все предоставленные документы будут в порядке, эта процедура не отнимет много времени.

Документы, которые запрашивает банк для открытия счёта, должны быть оригинальными. В случае необходимости финансовое учреждение само делает копии и заверяет их.

Стоит заметить, что некоторые бумаги имеют ограниченный срок действия. Например, выписка из ЕГРИП сохраняет свою актуальность в течение 30 дней.

По истечении такого срока придётся заказывать новый документ.

При подписании договора стоит внимательно прочитать все пункты и ознакомиться с установленными расценками. В случае возникновения сомнения следует обратиться за консультацией к юристу.

Некоторые банки могут попросить индивидуального предпринимателя поставить оттиск своей печати. Руководствуясь тем, что ИП может вести хозяйственную деятельность без официального штампа, многие предприниматели подтверждают договорные отношения только личной подписью.

Плюсы и минусы использования в деятельности

С точки зрения экономической целесообразности расчётный счёт может иметь как положительные, так и отрицательные характеристики.  Проведя тщательный анализ преимуществ и затрат, каждый предприниматель индивидуально решает, нужен ему расчётный счёт или нет.

Основные плюсы можно озвучить так:

  1. Расчётный счёт обеспечит максимальную сохранность денежных средств.
  2. Взаиморасчёты с контрагентами станут максимально прозрачными и комфортными.
  3. Налоговые органы проявляют меньший интерес к денежным переводам, так как они находятся под контролем банка.
  4. Предприниматель получает возможность управлять денежными средствами удалённо при помощи системы клиент-банк.
  5. Перечислять и возвращать налоговые платежи при помощи расчётного счёта намного удобнее и надёжнее.

К минусам можно отнести дополнительные затраты на расчётно-кассовое обслуживание, необходимость посещения кредитного учреждения для инкассации и получения выписки. Также при наличии расчётного счёта необходимо соблюдать определённую дисциплину, связанную с хранением наличности.

Очевидно, что плюсов в этом вопросе намного больше, поэтому для построения цивилизованной финансовой деятельности было бы целесообразнее открыть расчётный счёт и доверить банку контроль над денежными перечислениями.

Как ИП работает без расчетного счета? Подробности на видео.

Рекомендуем другие статьи по теме

Источник: http://znaybiz.ru/forma/ip/procedura-registracii/obyazatelno-li-otkryvat-raschetnyj-schet.html

Обязан ли ИП иметь расчетный счет

Организация собственного дела ставит перед предпринимателем ряд задач и требует очень серьезного подхода. Любое решение в бизнесе должно быть взвешенным, обоснованным и продуманным. Часто для начинающих бизнесменов актуальным становится вопрос: нужно ли ИП иметь расчетный счет.

  • Обязан ли расчетный счет для ИП;
  • Какой цели служит открытие счета;
Читайте также  Как правильно оформить счет на оплату

Обязан ли индивидуальный предприниматель иметь счет в банке

Предназначение расчетного счета – это управление безналичными денежными средствами. Не каждый вид деятельности предполагает присутствие таковых.

Поэтому не стоит торопиться с открытием счета при регистрации ИП.

Это решение должно быть экономически обоснованным, принимая во внимание то, в каком банке открыть расчетный счет.

Дело в том, что процедура открытия расчетного счета всегда связана с дополнительными расходами.

К тому же, обязательным условием при сотрудничестве с большинством банков является ежемесячная плата за обслуживание такого счета.

Если ИП выгодно и удобно производить расчеты с партнерами или сотрудниками по безналу, в этом случае можно говорить о целесообразности открытия расчетного счета. Кроме того, необходимы расходы на открытие ИП.

Если масштабы деятельности не предусматривают наличие крупных контрагентов, если ИП не имеет работников или ему просто удобнее работать с наличными денежными средствами, то счет можно и не открывать.

Этот выбор уполномочен делать только сам предприниматель, и никто не в праве на него влиять. Другими словами, расчетный счет для ИП не обязателен. Его открытие – это скорее право, а не обязанность. С эими установками можно ознакомится в законе о регистрации юридических лиц.

Внимание! Бизнесмен может спокойно осуществлять свою деятельность без расчетного счета, это не наказуемо, не влечет за собой никакой ответственности.

Тем не менее, многие современные предприниматели все же прибегают к этой процедуре. На это есть определенные причины, о которых речь пойдет далее.

Команда сайта Мир Бизнеса рекомендует всем читателям пройти Курс Ленивого Инвестора, на котором вы узнаете как навести порядок в личных финансах и научиться получать пассивный доход. Никаких заманух, только качественная информация от практикующего инвестора (от недвижимости до криптовалюты). Первая неделя обучения бесплатная! Регистрация на бесплатную неделю обучения

Для чего ИП может понадобиться расчетный счет

Вряд ли сегодня удастся найти человека, который бы не распоряжался своими деньгами посредством банковского обслуживания.

Зачастую, когда дело доходит до регистрации собственного бизнеса, предприниматель, уже имеющий счет, задается вопросом: обязательно ли открывать дополнительный расчетный счет для ИП? Чтобы решить эту задачу, рассмотрим преимущества ведения счетов:

  • отсутствие путаницы в денежных потоках – личные денежные средства не смешиваются с деньгами, касающимися предпринимательской деятельности, в том числе сборы ИП, кроме единого временного налога;
  • более выгодные условия обслуживания, – как правило, для ведения расчетных счетов ИП банки предлагают на выбор тарифы с расширенным функционалом и меньшими комиссиями;
  • нет риска переплаты по налогам в том случае, если банк признает доходами личные (полученные не от предпринимательской деятельности) средства, поступившие на счет.

Кроме того, следует отметить, что наличие расчетного счета открывает перед ИП новые горизонты. Большинство крупных компаний, которые в перспективе могут стать солидными контрагентами для бизнесмена, работают по безналичному расчету.

На заметку ИП: при исполнении денежных обязательств с юридическими лицами необходимо принимать во внимание, что в рамках одного договора наличными средствами можно провести только сумму, не превышающую 100000 рублей. На это есть соответствующее распоряжение Банка России. Этот факт является еще одним аргументом в пользу открытия расчетного счета.

В некоторых видах деятельности без этой процедуры обойтись достаточно сложно. Примером может послужить интернет-магазин по продаже каких-либо товаров.

Для расчетов с покупателями через интернет в большинстве случаев используется эквайринговая система либо электронная коммерция.

И в том и в другом случае для вывода денежных средств ИП необходим расчетный счет в банке.

Помимо всего прочего, этот атрибут современного бизнесмена может служить и другим целям.

К примеру, при получении кредита сыграть в вашу пользу и увеличить шансы на более выгодное предложение может банковская выписка.

В ней отразится информация об оборотах денежных средств по счету, растущей выручке и наличии серьезных контрагентов.

Из этого видео можно узнать об особенностях открытия расчетного счета для ИП:

Подводя итог всему вышеизложенному, можно сделать вывод, что открытие расчетного счета для ИП – не вынужденная мера. Это скорее показатель хорошего тона, подтверждение серьезности намерений для сотрудничества с солидными фирмами и ключ к новым возможностям для бизнеса.

Загрузка…

Источник: https://mir-biz.ru/teoriya-biznesa/obyazan-li-ip-imet-schet/

Обязательно ли ИП открывать расчетный счет в банке 2019

Может ли ИП работать без расчётного счёта 2019 – что говорит закон? Открывая своё дело, начинающим предпринимателям приходится сталкиваться с различными вопросами.

И нужно точно знать можно ли проводить расчёты только наличкой, или пользоваться карточкой, открытой на физ. лицо.

А также, в каких случаях без расчётного счёта индивидуальному предпринимателю не обойтись.

Право работать без расчётного счёта

Законодательство РФ не требует от ИП обязательного открытия расчётного счёта. То есть бизнесмен вполне может работать без него, если предоставляет услуги или продаёт товары только населению и обороты невелики.

Но вот при крупныхобъёмах поставок, нужно осуществлять расчёты с партнёрами и суммы могут быть очень большими.

В таком случае обязателен ли для ИП счёт, каждыйИП должен хорошо подумать, сможет ли он оперативно рассчитываться с поставщиками наличными.

При оплате личной картой также могут возникнуть налоговые последствия.

Прежде, чем принять решение нужно учесть следующие правовые моменты:

  • законодательство разрешает предпринимателям открывать счёт в банке, но не требует;
  • расчёт наличными в рамках одного договора не может превышать 100 тыс. р.Такое ограничение не относится к выплатам по заработной плате и расчётам с физическими лицами.

ИП может не открывать счёт сразу после регистрации. В начале бизнеса потребности в этом может и не быть. Но по мере развития дела, предприниматель оценит все недостатки и преимущества безналичных перечислений и тогда следует обратиться в банковское учреждение.

Важно помнить об установленном законодательно лимите в 100 тыс. р., в противном случае бизнесмена ждут серьёзные неприятности.

Преимущества и недостатки

Принимая решение, нужно разобраться, какие плюсы и минусы безналичных расчётов, какие возможности они дают при ведении бизнеса.

Преимущества:

  1. Возможность проводить любые платежи. Использование личной карты не позволяет делать выплаты, связанные с предпринимательством. Банк может заблокировать такую операцию, и возникнут вопросы со стороны налоговой инспекции. Даже если платёж не связан с бизнесом, доказать это будет сложно.
  2. Отсутствие ограничений по суммам. Лимит в 100 тыс. рублей не распространяется на безналичные расчёты. Предприниматель имеет право переводить любое количество платежей одному контрагенту в неограниченномразмере.
  3. Возможность проводить расчёты с юридическими лицами. Для организаций проблематичны наличные платежи, особенно крупного размера.
  4. Клиенты ИП могут оплачивать услуги или товары своей карточкой.
  5. Экономия времени и возможность оперативно оплачивать налоги и сборы в бюджет (например, своевременно заплатить за патент или лицензию), а также рассчитываться с партнёрами.
  6. Возможность перечислять заработную плату на карты сотрудников.

Если стоит вопрос, нужен ли расчётный счёт для ИП, стоит отметить, что это повышает статус бизнесмена и вызывает больше доверия у партнёров.

Недостатком можно назвать только дополнительные расходы за обслуживание. В год сумма составляет около 1000 рублей.

Но при активной деятельности это небольшая платаи преимущества перекрывают этот недостаток.

Кроме этого предприниматели на общей системе налогообложения или УСН доходы минус расходы могут включить эту статью в расходы.

Чтобы снизить расходы на услуги банка, необходимо ознакомиться с условиями, предлагаемыми разными финансовыми учреждениями и выбрать наиболее подходящий вариант.

Как выбрать банк?

Если ИП без расчётного счёта в банкерешается изменить своё положение, то нужно тщательно подойти к выбору банка. Важным критерием, является надёжность финансового учреждения. Есть ряд условий, на которые нужно обратить внимание.

Нужно узнать у менеджера отделения следующее:

  • взымается ли плата за открытие счёта, и в каких размерах. Некоторые банки делают это бесплатно;
  • стоимость расчётно-кассового обслуживание (цена за каждое отправленное платёжное поручение);
  • размер оплаты за абонентское обслуживание;
  • есть ли возможность онлайн платежей (услуга клиент-банк);
  • на каких условиях выдаётся банковская карта;
  • есть ли бесплатная онлайн поддержка клиентов;
  • размер лимита и комиссионные за снятие наличности через банкомат;
  • на каких условиях выдаётся пластиковая карта;
  • размер депозита на остаток денежных средств. Некоторые банки предлагают неплохой процент, позволяющий покрыть расходы за обслуживание.

Стоит поинтересоваться о наличии программ для индивидуальных предпринимателей. Некоторые банки предлагают весьма привлекательные условия кредитования ИП.

Обратите внимание на репутацию и период деятельности банковского учреждения. Ненадёжный банк могут лишить лицензии, и вернуть свои денежные средства будет проблематично.

Открытие счёта

С 2016 года были внесены изменения в процедуру открытия расчётного счёта, что значительно упростило этот процесс для предпринимателей. До 1.09.2016 нужно было предоставлять в банк оригинал свидетельства о регистрации ИП или нотариально заверенную копию.

Законодатели отменили это требование. Сотрудник банка может получить такую информацию онлайн из единого реестра. Ранее за открытие счёта без такого документа грозило банку штрафом в размере 20 тыс. рублей.

Кроме этого у предпринимателей появилась возможность открывать счёт без посещения офиса, в том случае, если у него уже есть текущий счёт или банковская карта. Подаётся заявка онлайн и в тот же день принимается решение банком.

Для открытия счёта потребуются следующие документы:

  • паспорт;
  • лицензия, если вид деятельности требует.

При подаче заявления через представителя, необходима доверенность.

Читайте также  Налоговая заблокировала расчетный счет как разблокировать

Для осуществления операций нужно заполнить карточку клиента с образцами подписей предпринимателя или доверенного лица, а также с оттиском печати. Если планируете осуществлять расчёты онлайн, то это делать необязательно.

Взаимоотношения с банком закрепляются договором, в котором прописаны все права и обязанности сторон. Кроме этого прилагается дополнение с тарифами за обслуживание.

Если банк предоставляет клиенту какие-либо услуги в индивидуальном порядке, составляется дополнительное соглашение. Документы заверяются подписями и печатями сторон.

Уведомлять налоговую инспекцию или пенсионный фонд не нужно, такую информацию подаёт банк по каждому клиенту.

С вопросом нужно ли ИП открывать расчётный счёт в банке в 2019 году и как это сделать разобрались. А вот может ли финансовое учреждение отказать клиенту, и на каких основаниях?

Да, банк может не принять заявление по следующим причинам:

  1. Предоставление неполного пакета документов (отсутствие лицензии или доверенности у представителя).
  2. У документа вышли сроки (предприниматель не продлил лицензию или своевременно не вклеена фотография по возрасту в паспорте).
  3. Фальшивые документы. При обнаружении подделки ИП привлекается к ответственности.

Если, по мнению клиента, банк отказал необоснованно, нужно написать заявление о предоставлении письменного разъяснения. При нарушении прав заявителя, можно обратиться в суд.

Риски, связанные с применением личного счёта

На сегодня Налоговый Кодекс не содержит прямого запрета на применение личного счёта для платежей, связанных с предпринимательством. Хотя до 2014 года ситуация была обратной, в законе было чётко прописано, что такие операции неправомерны.

Разберёмсяобязательно ли ИП открывать расчётный счёт в банке в 2019 году или можно обойтись своей карточкой.

Причины запрета:

  1. Банк может отказать в проведении операции, связанной с предпринимательской деятельностью. Этот аспект содержит инструкция Центробанка РФ N 153-И.
  2. Поступление крупной суммы заинтересует службу безопасности финансового учреждения. Это связано с борьбой с отмыванием денег.
  3. При поступлении денежных средств от юридических лиц НИ имеет право начислить к уплате индивидуальным предпринимателем 13% НДФЛ.
  4. Если ИП работает на режиме, требующем подтверждения расходов (ОСНО или УСН доходы минус расходы), выплаты, проведённые с личной карты, не будут признаны затратами.
  5. При оформлении платёжного поручения нужно указывать назначение платежа. Указанный договор или счёт могут стать основанием для признания такой операции предпринимательской. Доказать обратное будет сложно.
  6. Если налоговая посчитает, что денежные потоки связаны с бизнесом, может начислить налоги на все проводимые операции.

Это довольно серьёзные риски, ведущие к административной и даже уголовной ответственности.

Открытие расчётного счёта имеет массу достоинств, позволяющих экономить время, и вести бизнес открыто. Это избавит от столкновений с контролирующими органами и расходов на штрафные санкции.

Источник: https://tvoeip.ru/buhgalteriya/rabotat-bez-raschetnogo-scheta

Обязан ли индивидуальный предприниматель (ИП) иметь расчетный счет?

Развитие предпринимательства набирает обороты с каждым днем, а потому вопрос, обязан ли ИП иметь расчетный счет, является весьма актуальным.

Известно, что ИП является действием единовластного распорядителя как в плане ведения деятельности и получения прибыли, так и в плане решения самых острых проблем и ответственности за ошибки. Кроме того, отвечать придется не только потраченными на открытие дела уставными средствами, но и имеющимся имуществом (движимым, недвижимым).

Именно поэтому предприниматель должен уметь принять правильное и целесообразное решение, взвесив все за и против.

Стать индивидуальным предпринимателем в нашей стране не так сложно. Куда проблематичнее получить разрешение на ведение учредительской деятельности. Для становления ИП необходимо собрать и предоставить в налоговые органы соответствующий пакет документации.

Будущих или новоиспеченных ИП волнуют многие организационно-правовые вопросы. Одним из них и является вопрос о том, обязан ли ИП открывать расчетный счет.

Расчетный счет: необходим или не очень?

Согласно законодательной стороне вопроса, нет мер, которые принимаются к тем ИП, которые не открыли расчетный счет в банке. Это некая просьба, рекомендация или пожелание к участникам бизнеса.

Так, открывать счет или нет, является желанием самого предпринимателя. Важно, чтобы перед государственной регистрацией у ИП был укомплектован необходимый пакет документов. Как правило, он состоит из:

  • паспорта (оригинала и ксерокопии);
  • свидетельства ИНН (оригинала и ксерокопии);
  • наличия заявления для перевода на легкую систему налогообложения;
  • заявления о прохождении регистрации в статусе ИП;
  • наличие оплаченной государственной пошлины;
  • документа — уведомления об открытии расчетного счета в банке на имя ИП.

Что дает открытие счета в банке?

Законодательство позволяет индивидуальным предпринимателям не открывать расчетный счет. Этот момент остается на личное усмотрение бизнесмена. Как же будущим предпринимателям определить, когда открытие счета необходимо, а когда это можно опустить?

Итак, открытие счета необходимо в случае:

  1. Осуществления транзакций на сумму больше, чем 100 000 рублей. Другими словами, если безналичная оплата ИП своим контрагентам или расчетные операции с клиентами будут выше этой суммы, то наличие личного счета в банке строго обязательно. То же касается, когда юридические лица будут вносить на счет ИП сумму, превышающую названную, по безналичной оплате.
  2. Наличие счета в банке обязательно в случае, если предприниматель планирует или будет производить взносы по безналу в Фонд пенсионного страхования. Другим моментом взаимодействия с ПФ или другими фондами РФ является его постановка на учет в данных инстанциях. ИП может не открывать счет, а перечислять взносы путем денежного перевода. Законодательство это допускает.

Для возможности получения печати индивидуальный предприниматель может не открывать расчетный счет в банке.

Сбор документов тоже не нужен.

Печати изготавливают частные организации, которым абсолютно не принципиально, каким будет формат оплаты за услуги: наличный или безналичный.

Естественно, фирме понадобится паспорт, свидетельство ИНН, а также ОГРНИП, чтобы данные на них полностью совпадали с оттиском на будущей печати.

Потому к этому стоит отнестись очень серьезно.

Банк же вправе потребовать от ИП предоставление печати, хотя это нечастое явление. Однако к любым нестандартным ситуациям нужно быть готовым.

В чем плюсы и минусы наличия расчетного счета?

Сначала стоит оговорить все положительные стороны для индивидуального предпринимателя, у которого есть личный расчетный счет в банке:

  1. В отличие от юридического лица индивидуальному предпринимателю нет необходимости платить банку за услугу расчетно-кассового обслуживания. К тому же без расчетного счета отсутствуют требования для ИП в плане сдачи выручки в наличной форме в банк. Кроме того, не потребуется введение ограничений на выдачу наличных средств. Так, работа ИП только с наличными расчетами и только с физическими контрагентами полностью исключает наложение лимита на взаиморасчет наличными.
  2. Когда ИП планирует финансово взаимодействовать со сторонними индивидуальными предпринимателями или фирмами, то целесообразным решением станет открытие расчетной линии в банке. Это выгодно не только для юридических контрагентов, но и для самого ИП: его клиентская база не будет включать лишь тех, кто принимает и осуществляет наличную оплату. Причем расчеты в наличной форме возможны с ограничением в 100 000 рублей. Это неудобно для тех, чьи транзакции предполагают большую сумму перевода. Если расчетной линии нет, то превышающие лимит платежи придется «делить», дабы провести их согласно действующему ограничению.
  3. Наличие собственного расчетного счета дает индивидуальному предпринимателю возможность не приобретать и не пускать в обиход контрольно-кассовые аппараты, если операции будут только по наличной схеме. К тому же расчетная линия в банке позволяет более комфортно и прозрачно осуществлять финансовые взаимодействия с контрагентами. Это все благодаря четкой документации по денежным операциям со счетом.
  4. Открытие расчетного счета в банке позволит «защитить» финансы от хищения. Можно не переживать, что сейф взломают, ведь деньги будут храниться в банке.

Из минусов открытия своего счета в банке есть только один — это необходимость взаимодействовать с финансовым учреждением:

  • посещать его для контроля поступления средств и их перемещения;
  • оплачивать услуги банка по расчетно-кассовому обслуживанию.

Однако сегодня можно уменьшить визиты в банк, подключив себе услугу интернет-банкинга, что упрощает задачу взаиморасчета и контроля средств.

Таким образом, выходит, что открытие ИП своего личного счета в банке несет в себе больше положительных сторон, нежели неудобств и минусов.

Согласно законодательству РФ, индивидуальный предприниматель не вправе использовать свой личный текущий счет для целей бизнеса. Однако это также всего лишь рекомендация, то есть наказания не последует.

Многое зависит от того, услугами какого банка ИП намерен воспользоваться.

В договоре должно быть прописано, можно ли пользоваться текущим счетом для проведения транзакций в бизнесе.

В случае когда договор между банком и предпринимателем не предусматривает использование линии расчета, важен пункт санкций за несоблюдение правил.

Многие банки отказывают в возможности использовать личный счет, что потребует открытие нового для транзакций в предпринимательской деятельности.

Бывают случаи, когда налоговая инспекция интересуется течением средств с личного счета и обратно в больших, чем ранее, суммах.

Это может вызвать вопрос о том, не имеют ли эти финансы ничего общего с ведением предпринимательской деятельности.

ИП придется либо предоставлять весомые доказательства о характере перечислений, либо в конечном итоге открыть новый расчетный счет для бизнеса.

В любом случае, перед тем как отправиться в банк и открывать сторонний счет для ведения деятельности, нужно просчитать его актуальность и необходимость.

Есть банки, которые готовы предложить малому бизнесу довольно выгодные условия для открытия расчетной линии.

Не стоит пугаться, что сумма расчетно-кассового обслуживания будет высокой.

Первостепенно стоит выбрать правильный банк. Важно, чтобы трактуемые учреждением условия полностью подходили под требования и возможности ИП. Когда условия удовлетворяют, то необходимо сразу заняться оформлением карты банка. Это позволит снимать средства со счета тогда, когда это необходимо.

Читайте также  Можно ли ИП работать без расчетного счета

Источник: https://vseobip.ru/registraciya/obyazan-li-ip-imet-raschetnyj-schet.html

Обязан ли индивидуальный предприниматель иметь расчетный счет

Счёт в банке – давно уже не показатель благосостояния владельца, а просто удобный инструмент оплаты.

Платёжная пластиковая карта сейчас есть практически у каждого второго, а к ней, в свою очередь, привязан банковский счёт.

Нужен ли ИП расчётный счёт или он вправе вести платежи через личный?

Вопрос далеко не праздный. Если счёт предназначен для частных целей, то банк начисляет на эти деньги проценты, а за операции на расчётном счёте приходится платить клиенту. Конечно, дополнительные расходы нести не хотелось бы. В этой статье мы ответим на частые вопросы наших пользователей:

  • можно ли ИП работать без открытия счёта в банке;
  • имеет ли право предприниматель указать свой личный счёт для расчётов в бизнесе;
  • обязан ли ИП открывать расчётный счёт специально в предпринимательских целях;
  • какие возможны последствия, если не открывать расчётный счёт, а проводить бизнес-платежи через личный;
  • обязательно ли оплачивать налоги и страховые взносы безналичным путём.

Зачем открывать расчётный счёт

Может ли ИП работать без расчётного счёта? Да, если вы соблюдаете лимит наличных платежей (не более 100 тысяч рублей) в рамках одного договора с другим предпринимателем или юридическим лицом. При расчётах с работниками и обычными физическими лицами лимит законом не установлен.

Например, предприниматель арендовал у коммерческой организации офис. Арендная плата в месяц составляет 10 тысяч рублей, срок аренды – 11 месяцев, значит, общая сумма по договору равна 110 тысяч рублей. Это превышает возможный лимит, поэтому платежи должны идти через банк.

Важно: юридическим лицам открывать расчётный счёт в банке придётся в любом случае. Причина в том, что организация вправе перечислить налоги только безналичным путем. Для ИП такого требования нет, физическое лицо может рассчитаться с бюджетом как наличными, так и платёжным поручением.

В принципе, если лимит наличных расчётов с другими предпринимателями и организациями соблюдён, то можно не открывать расчётный счёт в банке.

Вопрос в другом – насколько это удобно? Расплатиться наличными с партнёром можно в его бухгалтерии или в банке по квитанции.

Если ИП не открывает расчётный счёт, то придётся терять время на дорогу и очереди.

Кроме того, при ведении операций с наличностью надо следовать правилам кассовой дисциплины, которые, хоть и допускают для ИП упрощённый порядок, но довольно противоречивы.

Наконец, существует проблема безопасности наличных платежей и сохранности денег.

Получается, что хотя для ИП расчётный счёт не обязателен, на практике оказывается, что обойтись без банковских платежей трудно.

Какие будут последствия, если пользоваться личным счётом в бизнесе

Может ли ИП использовать свой личный счёт в бизнесе? До 2014 года в статье 23 НК РФ был пункт, который прямо запрещал использование текущего счёта физического лица для предпринимательской деятельности. Сейчас это положение Налогового кодекса утратило силу, но по факту запрет продолжает действовать, а ИП не может пользоваться личным счётом в бизнесе. Почему?

  1. Инструкция ЦБ № 153-И, которая действует в 2018 году, запрещает совершать по текущим счетам операции, связанные с бизнесом или частной практикой. Банк может просто отказаться проводить транзакции, если посчитает, что постоянные денежные поступления связаны с предпринимательской деятельностью.
  2. Если вы получаете крупные суммы денег, как обычное физическое лицо, а не как ИП, то будьте готовы к вопросам службы безопасности банка об источнике этих средств. В рамках борьбы с финансированием терроризма и отмыванием нелегальных доходов банк вправе прекратить подозрительные операции.
  3. Ваши партнёры по бизнесу могут отказаться переводить оплату на текущий счёт физического лица в банке. Причина в том, что ИФНС в таких случаях считает их налоговыми агентами и обязывает удерживать с переведенных сумм 13% подоходного налога и перечислять налог в бюджет.
  4. Основанием безналичных расчётов для ваших контрагентов является заключённый с предпринимателем договор. Если же перечислять суммы по такому договору на текущий счёт, а не на расчётный счёт для ИП, то расходы по сделке будет трудно обосновать перед налоговиками.
  5. Налоговые органы будут пытаться обложить налогом не только доходы, поступающие на личный счёт от бизнеса, но и другие собственные средства физического лица, не связанные с предпринимательством.
  6. На режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН индивидуальный предприниматель должен подтверждать затраты, связанные с бизнесом. При оплате расходов с текущего счёта физического лица налоговая инспекция не примет их для уменьшения налоговой базы. В результате, вам придётся расстаться с большей суммой при уплате налогов.

Почему мы советуем ИП открывать расчётный счёт

Подведем итоги. Ответ на главный вопрос статьи: «Можно ли ИП работать без открытия расчётного счёта», — положительный. А вот нужен ли ИП расчётный счёт, решайте сами. Проводя только наличные платежи или пользуясь личным счётом физлица, вы во многом себя ограничиваете:

  • не можете проводить онлайн-платежи в любое время и месте, где есть интернет;
  • не позволяете своим покупателям и клиентам расплатиться картой или платёжным поручением;
  • рискуете оказаться под подозрением у банка в отмывании нелегальных доходов;
  • попадаете под дополнительное налогообложение доходов, не связанных с бизнесом;
  • сужаете круг бизнес-партнёров, большинство из которых работают по безналу;
  • несёте риски, связанные с хранением наличности.

А ведь цена вопроса не так уж велика. Ежемесячная оплата за ведение счёта и онлайн-банкинг составит чуть больше 1000 рублей, в зависимости от выбранного тарифа.

Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/lichnyj-schet-ip-vmesto-raschetnogo

Обязательно ли ИП открывать расчетный счет в банке 2018

Может ли ИП работать без расчётного счёта 2018 – что говорит закон? Открывая своё дело, начинающим предпринимателям приходится сталкиваться с различными вопросами.

И нужно точно знать можно ли проводить расчёты только наличкой, или пользоваться карточкой, открытой на физ. лицо.

А также, в каких случаях без расчётного счёта индивидуальному предпринимателю не обойтись.

Что такое расчетный счет

Расчетный счет – специальный счет, предназначенный для платежей, связанных с бизнесом предпринимателя.

Легко осуществлять с помощью расчетного счета : платежи сотрудникам, партнерам, оплату за товары, услуги, взносы в государственный бюджет и фонды.

Через расчетный счет можно не только оплачивать, но и получать средства от , бюджетных организаций или клиентов (например, по системе ).

Отличия от личного счета

Инструкции Центробанка РФ характеризуют личный счет следующим образом – это счет, открываемый гражданином в банке для осуществления индивидуальных операций, не имеющих отношения к предпринимательской деятельности.

Основанием для открытия личного счета служит договор с банком. Средства используются посредством пластиковой карты или сберегательной книжки.

Расчетный счет применяется для операций, связанных с коммерческой деятельностью организации, индивидуального предпринимателя или других лиц, занимающихся частной коммерческой практикой.

Нужен ли расчетный счет для ИП

Предприниматель вправе сам решать, необходим ли ему банковский расчетный счет. Законы РФ не налагают на ИП никаких обязательств в этом плане, а значит и штрафные санкции за отсутствие расчетного счета в 2017 году не предусмотрены.

В некоторых ситуациях ИП не обойтись без расчетного счета.

Рассмотрим основные:

  • Сумма платежа по одному договору с юридическим лицом превышает 100 000 рублей.Выплаты могут производиться в течение любого периода, даже на протяжении нескольких лет. Поэтому если ИП планирует выплачивать или получать крупные суммы от других предпринимателей и организаций, расчетный счет придется открыть, так как осуществлять такие операции наличными деньгами запрещено.

Пример. ИП заключает с организацией на год. Ежемесячная плата по договору составляет 12 000 рублей. 12000*12 = 144 000 руб. Лимит превышен, поэтому оплачивать аренду ИП может только по безналичному расчету.

Прежде чем пользоваться личным счетом для бизнеса, необходимо разобраться с рядом ограничений, с которыми может столкнуться ИП без расчетного счета:

  1. Согласно действующей инструкции Центробанка через личные счета физлиц запрещено совершать операции, связанные с бизнесом. При возникновении у банка подозрений он может отказать в проведении операции.
  2. Служба безопасности банка может начать проверку источника регулярных крупных поступлений на счет физического лица. Это связано с пресечением финансирования терроризма и других нелегальных видов деятельности.
  3. Расходы по договору, переведенные на личный счет, трудно обосновать перед налоговой.
  4. На некоторых ( , доходы минус расходы) ИП должен подтверждать свои расходы. Переводы с личного счета учитываться не будут, а значит, возрастет сумма налога.
  5. Контрагенты могут отказаться от перечисления средств на личный счет, так как в таком случае налоговая потребует удержать 13% от суммы в государственный бюджет.

Немаловажно, что комиссия, взимаемая за переводы со счета физического лица, гораздо выше фиксированного платежа, который оплачивается за операции по расчетному счету.

Развитие предпринимательства набирает обороты с каждым днем, а потому вопрос, обязан ли ИП иметь расчетный счет, является весьма актуальным.

Известно, что ИП является действием единовластного распорядителя как в плане ведения деятельности и получения прибыли, так и в плане решения самых острых проблем и ответственности за ошибки. Кроме того, отвечать придется не только потраченными на открытие дела уставными средствами, но и имеющимся имуществом (движимым, недвижимым).

Именно поэтому предприниматель должен уметь принять правильное и целесообразное решение, взвесив все за и против.

Стать индивидуальным предпринимателем в нашей стране не так сложно. Куда проблематичнее получить разрешение на ведение учредительской деятельности. Для становления ИП необходимо собрать и предоставить в налоговые органы соответствующий пакет документации.

Будущих или новоиспеченных ИП волнуют многие организационно-правовые вопросы. Одним из них и является вопрос о том, обязан ли ИП открывать расчетный счет.

Понравилась статья? Поделить с друзьями: